个人养老金产品测评：泰康尊享一生养老年金保险K款(万能型)平均年结算利率3.1%｜南财养老金融测评

南方财经全媒体记者 孙诗卉 实习生 周末 上海报道
2024年12月15日起，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度，个人养老金制度全面铺开。
据国家社会保险公共服务平台披露数据统计，截至12月18日，个人养老金产品达942款，其中基金类产品285款、保险类产品165款、理财类产品26款、储蓄类产品466款。
业内认为，个人养老金全国推开之后，市场预计将迎来历史性的政策机遇期，借个人养老金政策全国推广的东风，商业银行、基金公司、保险公司等各类金融机构围绕人民群众全生命周期多样化的养老金融需求，构建差异化、多元化产品体系，提供特色化、品质化综合服务，尤其是实现对灵活就业人员、新就业形态人员等的服务覆盖，将进一步激发全社会积极养老意识，厚积养老金融资金，有效推动实体经济的发展。
南财养老金融测评将对个人养老金产品持续进行测评。本期南财养老金融测评在个人养老金产品中选择了一款万能型年金保险——泰康尊享一生养老年金保险K款(万能型)进行全面测评。
年金保险，通常由投保人或被保险人一次或按期交纳保险费，保险人以被保险人生存为条件，按年、半年、季或月给付保险金，直至被保险人死亡或保险合同期满。由于此类保险产品能够提供持续现金流，较为符合大部分人群的养老需求。根据给付保险金的限期不同，分为终身年金保险、定期年金保险、联合年金保险三种类型。
万能型年金保险产品则是除了年金保险特质之外，其保单账户中的资金还可用于投资。客户购买万能产品所支付的保险费，在扣除各种费用后进入客户保单账户，由保险公司进行投资运作，保险公司每月根据 实际投资收益公布结算利率（公布的结算利率保证不低于条款约定的最低保证利率），定期结算个人保单账户价值，直至保险合同终止。一般而言，除从保险费中扣除初始费用外，在万能保险运作期间通常每月还要从保单账户中扣除保单管理费、风险保险费，在部分领取或退保时要扣除退保费用等。
泰康尊享一生养老年金保险K款(万能型)保单账户价值包括趸交保险费、保单账户利息、持续奖金、转入保险费与追加保险费。持续奖金方面，若合同持续有效，将在第6个保单年度末按前6个保单年度转入保险费之和的1%发放持续奖金并计入保单账户；并在第7个及之后的每个保单年度末按照该保单年度转入保险费的1%发放持续奖金并计入保单账户。持续奖金直接计入保单账户，不以现金形式发放；同时，趸交保险费、定期追加保险费、不定期追加保险费不享有持续奖金。
身故保险金指当被保险人身故，向身故保险金受益人给付身故保险金，本合同终止。数额为被保险人身故之日本合同的保单账户价值与已交纳的本合同的保险费两项金额中的较大者。若有部分领取保单账户价值、养老保险金的，还需扣除累计已申请部分领取的金额与养老保险金受益人累计已领取的养老保险金数额。
不过，个人养老金产品利益领取还需满足个人养老金领取条件，《通知》中明确了个人养老金领取条件和办法，在领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等情形的基础上，参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的，可以申请提前领取个人养老金，具体办法另行制定。参加人达到领取条件的，可以通过各级社会保险经办机构、全国统一线上服务入口和商业银行等途径提出申请并经核实后，由商业银行将个人养老金发放至本人社保卡银行账户。
值得注意的是，泰康尊享一生养老年金保险K款(万能型)是根据监管最新利率要求于9月底新上线的产品，虽然保证利率下降至1.5%，但据公司公告，泰康尊享一生养老年金保险K款(万能型)近2月平均年结算利率为3.10%，结算利率与目前万能险行业中位数水平相仿，其养老保险金可选择年领、月领两种领取方式，具一定灵活性。发行机构为泰康养老保险股份有限公司，最新综合风险评级为A级。
以下为详细测评报告：