险企反洗钱大考：特殊产品成洗钱暗箱，新法下如何闯关？

21世纪经济报道记者 郭聪聪 北京报道
2025年1月1日新修订的反洗钱法正式施行，对包括保险机构在内的金融机构履行反洗钱义务等提出了新的要求和规范，这标志着保险反洗钱监管进入了全面升级的新阶段。
近年来，尽管保险洗钱并非洗钱活动的主流方式，但一些特殊保险产品，如地下保单、长期寿险、外汇保单等，却成为了洗钱分子眼中的“暗箱”。这些特殊产品或涉及高额的资金交易，或操作过程相对隐蔽，为洗钱行为提供了可乘之机。
在保险机构中，寿险机构面临的反洗钱挑战尤为突出。据本报记者不完全统计，2024年，共有4家寿险机构、8名责任人因反洗钱义务履行不到位被处罚，主要违规事由集中在 “未按规定履行客户身份识别义务”“未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告”当中，这为险企敲响了警钟。
受访专家告诉21世纪经济报道记者，任何涉及资金交易的金融业务都可能成为洗钱的渠道，保险业亦不例外。那些被洗钱分子利用保险产品，往往伴随着复杂的操作流程和特定的法律环境，这无疑为反洗钱工作增添了不小的难度。同时，由于监管政策要求保险机构提供便捷的退保服务，也为洗钱风险提供了可乘之机。
受访专家均表示，新法施行之下，保险机构在反洗钱工作如何做到“有效履职”，如何切实落实新法中的“风险为本”原则，积极应对层出不穷的洗钱风险和日益严格的监管趋势，将成为险企面临的新的挑战。
保险洗钱行为是指以商业保险这一金融服务为载体，利用保险市场及保险中介市场的途径渠道，将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源或性质的违法行为。
北京工商大学中国保险研究院副院长兼秘书长宁威向21世纪经济报道记者透露，由于洗钱行为往往依附于资金往来业务，任何涉及资金交易的金融业务都可能成为洗钱的渠道，保险业亦不例外。
那么，究竟哪些特殊的保险产品正悄然沦为洗钱暗箱？
北京师范大学法学院副教授、博士生导师商浩文表示：“被用于洗钱的保险产品通常涉及复杂的操作和特定的法律环境。”他提到，当保险产品，尤其是高储蓄产品，存在投保人与被保险人、受益人分离情形时，这种保险产品因其高度的隐蔽性，更容易被不法分子盯上。此外，监管难度大的地下保单，以及涉及跨境交易的外汇保单，同样为洗钱行为提供了可乘之机。
根据本报记者统计，2024年因反洗钱问题受到处罚的保险机构，均为寿险公司。宁威表示：“从行业特点来看，人身保险其往往具有现金价值高、资金交易量大等特征，加之金融监管要求保险机构提供便捷的退保等服务，以提升客户体验并确保资金保值增值，这些特点在提升服务效率的同时，也为洗钱活动提供了可乘之机。”
从处罚具体事由上来看，“未按规定履行客户身份识别义务”和“未按规定报送大额交易报告或可疑交易报告”是处罚的主要缘由。
商浩文对此表示，这也反映出了险企内部的风险漏洞，部分保险机构存在监管不严、业务员法律意识淡薄的情况，从业人员为了追求短期快速签单或达成业绩目标，不惜违规从事保险业务，这无疑也加大了反洗钱工作的难度。
近年来频发的保险洗钱案件一定程度上暴露出了保险机构存在的反洗钱监管疏漏。
2025年1月1日新修订的反洗钱法正式生效，要求金融机构和特定非金融机构“加强客户尽职调查、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告等工作。”同时，新反洗钱法大幅提升了罚款上限。例如，对于金融机构、特定非金融机构的一般违法行为，最高罚款可达500万元，而如果致使洗钱后果发生的，则最高可能被处以涉及金额百分之二十以上二倍以下罚款。对于洗钱违法行为责任人员的最高处罚金额也被提高到100万元。
新法施行之下，保险机构的反洗钱工作迎来了新的履职要求。
商浩文指出，面对新的法规要求，保险机构应以“有效履职”为核心，建立健全更加完善的反洗钱内部控制制度，确保在客户尽职调查、大额交易和可疑交易报告等方面严格遵守法律规定。同时，依据“风险为本”的原则对客户开展尽职调查，并采取与洗钱风险水平相适应的管控措施。保险机构也应加强全体员工的反洗钱培训，提高全员的合规意识和操作水平，避免管控失当，严防侵犯客户合法权益。
宁威则从实务角度指出了当前反洗钱工作开展的难点。他表示“‘风险为本’是新反洗钱法的一个高频关键词。这一理念的提出，意味着反洗钱工作的核心在于精准识别和防控高风险业务与客户。然而，目前保险机构对洗钱风险的认知仍不够清晰，反洗钱工作的资源投入也相对不足。”
他进一步说道：“这主要是由于洗钱监测需要强大的技术支持、数据整合及信息分析能力，而现阶段金融机构（乃至所有经营机构）所具有的权限，与其所需承担的反洗钱责任并不匹配。换言之，很多机构缺乏有效的监测和侦查手段，难以对洗钱风险进行精准识别和处置。这一问题不仅困扰着保险业，也困扰着其他金融及非金融行业。”
尽管新反洗钱法在制度层面提供了操作依据，但宁威认为，其具体落地效果还需关注后续出台的实施细则与具体规定。他建议，保险机构可从以下三方面着手加强反洗钱工作：
一是，强化产品洗钱风险评估，从源头上加强风险控制。针对不同产品类别进行洗钱风险评估，识别高风险产品，并采取相应的风控措施。
二是，提高高风险客户的尽职调查质效。在承保、保全、理赔等各个业务环节，保险机构应加强对大额购买高风险产品的客户进行尽职调查，特别关注累计缴纳保费金额较高的客户，并持续进行风险评估。他表示，“由于这项工作仅依靠人工难度较大，保险机构可依托业务系统和大数据平台，以提高尽职调查的智能化和精准度，尽管前期投入较大，但这一举措对长远发展至关重要。”
三是，加强可疑交易监测和报告。保险机构应提升可疑交易监测能力，并将其与客户尽职调查结合，重点关注高风险客户在大额、频繁投保，加减保、退保、保单贷款等方面的异常行为，建立完善的监测机制，确保及时发现并上报可疑交易，以提高反洗钱工作的有效性。
（本报记者林汉垚对本文亦有贡献）